证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-130
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第五次教导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失误纪录、误导性诠释
大略紧要遗漏，并对其内容的实在性、准确性和好意思满性承担个别及连带攀扯。
紧迫内容教导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 终末往将来：2024 年 11 月 15 日
截止 2024 年 11 月 12 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末往将来）
仅剩 3 个往将来，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往将来。
? 终末转股日：2024 年 11 月 20 日
截止 2024 年 11 月 12 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”终末转股日）
仅剩 6 个往将来，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券来往所摘牌。
? 投资者所握可转债除在轨则时限内通过二级商场继续来往或按照 10.00
元的转股价钱进行转股外，仅能遴荐以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“新星转债”握有东谈主刺目在限期内转股或卖出。
? 敬请弘远投资者详备了解可转债关系轨则，刺目投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已称心聚会三十个往将来内有十五个往将来收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。字据公司《可
迤逦公司债券召募阐发书》的商定，已触发可转债的赎回条目。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定哄骗公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”统统赎回。
现依据《上市公司证券刊行贬责倡导》
《可迤逦公司债券贬责倡导》
《上海证
券来往所股票上市王法》和公司《可迤逦公司债券召募阐发书》的考虑条目，就
赎回考虑事项向整体“新星转债”握有东谈主公告如下：
一、赎回条目
字据《召募阐发书》轨则，“新星转债”有条件赎回条目如下：
在本次刊行的可迤逦公司债券转股期内，当下述两种情形的随性一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回统统或部分未
转股的可迤逦公司债券：
（1）在转股期内，淌若公司股票在职意聚会三十个往将来中至少有十五个
往将来的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可迤逦公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可迤逦公司债券握有东谈主握有的将赎回的可迤逦公司债券票
面总金额；
i：指可迤逦公司债券昔日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个往将来内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日
前的往将来按诊治前的转股价钱和收盘价钱蓄意，转股价钱诊治日及之后的来往
日按诊治后的转股价钱和收盘价钱蓄意。
二、本次可转债赎回的考虑事项
（一）赎回条件确实立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已称心聚会三十个来往
日内有十五个往将来收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已称心“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限攀扯公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的统统握有
东谈主。
（三）赎回价钱
字据公司《可迤逦公司债券召募阐发书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可迤逦公司债券握有东谈主握有的将赎回的可迤逦公司债券票
面总金额；
i：指可迤逦公司债券昔日票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的实质日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的阐发
轨则，“新星转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前），实质披发赎回金额为东谈主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东谈主所得
税将由各兑付机构细腻代扣代缴并径直向各兑付机构场所地的税务部门缴付。如
各付息网点未实践上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
轨则，对于握有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债实质披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税计策
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）轨则，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债实质披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的限度不包括境外机构在境内设立的机构、
形状得到的与该机构、形状有实质考虑的债券利息。
（五）赎回步调
公司将在赎回期结束前按轨则浮现“新星转债”赎回教导性公告，见知“新星
转债”握有东谈主考虑本次赎回的各项事项。
当公司决定扩充统统赎回时，在赎回登记日次一往将来起通盘在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将统统被冻结。
公司在本次赎回结束后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效果和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将委派中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上
海证券来往所各会员单元办理了指定来往的握有东谈主派发赎回款，同期减记握有东谈主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定来往的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定来往的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定来往后再进行派发。
（七）来往和转股
截止 2024 年 11 月 12 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末往将来）
仅剩 3 个往将来，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往将来；距离 11 月 20 日（“新
星转债”终末转股日）仅剩 6 个往将来，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券来往所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教导
（一）截止 2024 年 11 月 12 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末
往将来）仅剩 3 个往将来，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往将来；距离 11
月 20 日（“新星转债”终末转股日）仅剩 6 个往将来，11 月 20 日为“新星转债”
终末一个转股日。特提醒“新星转债”握有东谈主刺目在限期内转股或卖出。
（二）投资者握有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，忽视在住手来往
日前根除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将统统冻结，住手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券来往所摘牌。
（四）因当今“新星转债”二级商场价钱（11 月 12 日收盘价为 186.216 元/
张）与赎回价钱（100.685 元/张）各异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能
濒临较大投资亏空。
特提醒“新星转债”握有东谈主刺目在限期内转股或卖出。
四、考虑方式
考虑部门：证券部
考虑电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会
